養老保険 税金
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養老保険にかかる税金はとっても難しく複雑です。
一般の生命保険会社や郵便局など実際に養老保険を扱うところや、
ファイナンシャルプランナーなどに問い合わせるのが
一番簡単でなおかつ明解な方法だといえます。
また、この税金の計算には契約している養老保険の控除証明書が
年末調整時と確定申告時に必要になりますのできちんと保管しておくことが大切です。
この養老保険が５年以上の契約の商品だった場合の満期保険金は一時所得となります。
そのため課税の対象になるのです。
要するに、保険料を支払った人が、満期保険金を受け取った場合に
税金を支払う義務が発生するということになりますね。
この場合、満期保険金から支払った総額の保険料を引きます。
すると利率により、プラスになった分が出てきますね。
この金額が９０万円を超えていた場合に税金を支払うことになります。
９０万円以下ならば、課税対象とはならないので申告の対象からも外れるというわけです。
またこのケースの場合、保険を掛けていた人と、受取人が同一の場合です。
掛けていた人が死亡し、受取人が違う場合には、贈与税という税金の対象にもなります。
祝い金と呼ばれるものに関しては、その祝い金を受け取る年が満期保険金を受け取る年と
同じ場合のみ課税対象となるようです。
また養老保険の保険期間が5年以下のものや、保険期間が5年以上の養老保険を解約したものには
あらかじめ20％の税金が源泉徴収されています。
よって確定申告も不要ということになります。