養老保険満期 確定申告 （税金）
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養老保険の満期時に受け取る満期保険金は、税務署の確定申告の対象となります。
計算式にのっとって、計算をして課税対象となれば、税金を支払う義務が生じます。
この場合、確定申告で申告をして、税金を払わなくてはなりません。
逆に計算をして課税対象から外れれば税金を払わずに済むといえます。
よって確定申告での申告は必要ないということになります。
また養老保険を掛けていた人が亡くなって、受け取った家族は贈与税という税金の課税対象になりますので
こちらもこの保険を含めて得たその他の財産と合わせてよく調べてみましょう。
養老保険を掛けていた人が、満期保険金の受け取り人と同一である場合には
一時所得税という税金を支払う義務が生じます。
どちらのケースもそのまま放置しておくと、税務署から追徴税を請求されることもありますから
養老保険が満期を迎えたときなどには支払う可能性のある税金について
よく調べてみることが大切です。
一般的にサラリーマンがこの養老保険の満期金を受け取った場合には、
受け取った満期保険金から、保険を掛けていた期間に支払った保険料を差し引きます。
これが掛けていた養老保険料にかかる利率から出た利益ですね。
厳密に言えばこの金額が、一時所得とみなされるのです。
この金額が90万円を越えることがなければ、課税対象から外れます。
ですから確定申告もしなくてよいということになります。
くわしくはこの利益から５０万円を引いて２で割った金額が２０万を越えない場合に
確定申告をしなくてよい、税金を支払う必要がないということになるのです。
養老保険が満期を迎えるとその年末には何らかの案内が届き、
確定申告の必要を通知してくれるようです。
養老 保険 確定申告
養老保険の満期保険金を受けた年の確定申告ですが、満期保険金を受け取った場合には
この金額は一時所得に該当することになります。
基本的に一時所得はその年の確定申告の対象にはなります。
しかし、金額により、申告の必要がないケースが多いのでしっかりと計算をしてみましょう。
その際この養老保険の契約者が誰であるかも大切なことです。
そして５年以上の契約かどうかも見ましょう。
保険期間が5年以下のもの、または保険期間が５年以上でも契約から５年以内に解約した場合には
税金があらかじめ源泉徴収されているので確定申告の必要はありません。
さてその養老保険の、満期保険金に対する確定申告の計算は少々複雑です。
まず受け取った満期保険金から、支払った保険料を引きましょう。
その額が利率でプラスになった分ということになりますね。
満期金を受け取った人がサラリ−マンの場合には、このプラス分が９０万円以下であれば申告は不要です。
計算上では、このあと更にこのプラス分から５０万円の特別控除を差し引いて２で割ります。
この金額が、２０万円以下であれば、申告の対象ではあるけれど、申告の必要はないということになります。
ですが満期金から支払った保険料を引いた分が９０万円までであれば確定申告は不要ということです。
もしもこの計算で申告の必要があるのに確定申告をしなかった場合、
税務署から呼び出されることもあるようなので、きちんと確定申告の対象になるか計算だけはきちんとしておきましょうね。